Cada mes, de tu nómina sale un porcentaje que va directo a Hacienda: la retención de IRPF. Es probablemente el descuento más grande de tu sueldo y, a la vez, el que menos se entiende. Aquí te explicamos qué es, de qué depende tu porcentaje y qué puedes hacer si crees que te retienen demasiado o demasiado poco.
Qué es la retención de IRPF
El IRPF es el impuesto que pagamos por lo que ganamos durante el año. En lugar de pagarlo todo de golpe en la declaración de la Renta, la empresa te descuenta un adelanto cada mes y lo ingresa en Hacienda por ti. Eso es la retención.
Luego, en la declaración de la Renta, se hace la cuenta definitiva:
- Si te retuvieron más de lo que te tocaba pagar, la Renta te sale a devolver.
- Si te retuvieron menos, te sale a pagar.
Por eso una retención baja no es «dinero gratis»: lo que no se retiene ahora se paga después.
De qué depende tu porcentaje
La empresa calcula tu porcentaje con un procedimiento oficial que publica la Agencia Tributaria cada año. Lo que más influye es:
- Tu sueldo bruto anual. Cuanto más ganas, mayor porcentaje, porque el IRPF es progresivo.
- Tu situación familiar: si estás casado o casada y tu cónyuge tiene ingresos o no, y si tienes hijos (y cuántos son menores de 3 años).
- Tu edad y una posible discapacidad, que aumentan el mínimo personal libre de impuestos.
- El tipo de contrato. En contratos temporales de menos de un año se aplica, como mínimo, un 2 %.
- Otras situaciones: pensión compensatoria al excónyuge, préstamo de vivienda habitual anterior a 2013, cambio de residencia por trabajo…
En cambio, la comunidad autónoma donde vives no cambia la retención de la nómina (salvo en País Vasco y Navarra, que tienen su propio IRPF). Solo se nota después, en la declaración de la Renta.
Cuánto te retienen según tu sueldo (2026)
Porcentajes aproximados para una persona soltera, sin hijos y con contrato indefinido:
| Sueldo bruto anual | Retención de IRPF aproximada |
|---|---|
| 16.000 € | 0,3 % |
| 20.000 € | 8,9 % |
| 25.000 € | 14,1 % |
| 30.000 € | 16,4 % |
| 35.000 € | 18,1 % |
| 40.000 € | 19,4 % |
| 50.000 € | 22,4 % |
| 60.000 € | 24,4 % |
Con hijos el porcentaje baja. Por ejemplo, con 30.000 € brutos, una persona casada cuyo cónyuge no tiene ingresos y con dos hijos tendría una retención de alrededor del 13,2 %, frente al 16,4 % de la persona soltera.
Para calcular tu caso, usa nuestra calculadora de sueldo neto 2026: te muestra tu porcentaje y cuánto cobrarás cada mes.
Cuándo no te retienen nada
Si ganas poco, puede que no te corresponda ninguna retención. Para una persona soltera sin hijos, en 2026 no se retiene IRPF si el sueldo bruto anual no supera unos 15.876 €. Ese límite es más alto si tienes hijos o si tu cónyuge no tiene ingresos.
Que no te retengan nada no siempre significa que no tengas que hacer la declaración: depende de cuánto ganes en total y de si tienes más de un pagador.
El modelo 145: cómo comunicar tus datos a la empresa
El modelo 145 es el formulario con el que le dices a tu empresa tu situación personal y familiar para que calcule bien tu retención. Se entrega al empezar a trabajar y cada vez que algo cambia: te casas, nace un hijo, te reconocen una discapacidad, etc.
Si no lo entregas, la empresa calculará tu retención como si no tuvieras hijos ni otras circunstancias, y probablemente te retendrá de más.
¿Puedo pedir que me retengan más?
Sí. Puedes pedir por escrito a tu empresa un porcentaje de retención más alto que el que te corresponde. Es útil si sabes que la Renta te va a salir a pagar, por ejemplo porque tienes dos pagadores en el mismo año. Lo que no puedes es pedir un porcentaje más bajo que el que marca el cálculo oficial.
Dos pagadores: el caso que más sustos da
Si en el mismo año has trabajado para dos empresas, o has cobrado del paro y de una empresa, cada pagador calcula tu retención como si fuera el único. El resultado suele ser una retención total más baja de la que te corresponde, y la Renta te sale a pagar. Si te pasa, plantéate pedir una retención voluntaria más alta o ve guardando algo de dinero para junio.
En resumen
- La retención de IRPF es un adelanto de tu impuesto, no el impuesto definitivo.
- Depende sobre todo de tu sueldo y tu familia; la comunidad autónoma no la cambia.
- Mantén tus datos al día con el modelo 145 y, si tienes dos pagadores, prepárate para la Renta.
Fuentes: Agencia Tributaria: algoritmo de retenciones 2026 y Agencia Tributaria: retenciones. Información orientativa, no sustituye al asesoramiento profesional. Última revisión: octubre de 2026.
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